DuitPlus.my – Setiap kali gaji masuk, kita akan nampak satu potongan yang besar namanya KWSP.
Potongan standard 11 peratus ini bukan sekadar nombor, tetapi ia adalah benteng kewangan kita di masa hadapan.
Namun, ramai yang tidak tahu bagaimana angka 11 peratus itu diterjemahkan ke dalam Jadual Caruman rasmi oleh Kumpulan Wang Simpanan Pekerja (KWSP).
Kekeliruan sering timbul apabila gaji kita berada di antara julat tertentu, menyebabkan amaun caruman sebenar berbeza sedikit daripada kiraan 11% secara tepat.
Sebagai Editor Senior, kami faham yang anda bukan sekadar mencari peratusan, tetapi amaun sebenar yang perlu dicarum.
Inilah rujukan utama kita untuk memastikan caruman 11 peratus itu tepat, mengikut Jadual Ketiga Akta KWSP 1991.
Rujukan Rasmi: Jadual Caruman KWSP 11 Peratus (Jadual Ketiga)
Jadual ini adalah rujukan wajib bagi setiap pekerja dan majikan di Malaysia.
Ia menetapkan amaun caruman wajib yang perlu dibuat berdasarkan julat gaji bulanan, bagi memastikan tiada pembulatan yang merugikan. Kadar caruman standard syer pekerja ialah 11%.
Untuk tahun 2026, kadar caruman syer majikan adalah 13% (bagi pekerja bergaji bulanan RM5,000 dan ke bawah) atau 12% (bagi pekerja bergaji bulanan melebihi RM5,000).
| Julat Gaji (RM) | Caruman Pekerja (11%) | Caruman Majikan (13% / 12%) | Jumlah Caruman (RM) |
|---|---|---|---|
| 31.00 – 50.00 | 5.00 | 6.00 | 11.00 |
| 51.00 – 70.00 | 8.00 | 9.00 | 17.00 |
| 501.00 – 550.00 | 61.00 | 67.00 | 128.00 |
| 1,001.00 – 1,050.00 | 115.00 | 137.00 | 252.00 |
| 2,001.00 – 2,050.00 | 226.00 | 267.00 | 493.00 |
| 4,951.00 – 5,000.00 | 550.00 | 650.00 | 1,200.00 |
| 5,001.00 – 5,050.00 | 556.00 | 606.00 | 1,162.00 |
| 10,001.00 – 10,050.00 | 1,106.00 | 1,206.00 | 2,312.00 |
Mengapa Angka 11 Peratus Ini Penting untuk Masa Depan Kita?
Caruman 11 peratus ini adalah kadar standard berkanun bagi pekerja di bawah usia 60 tahun.
Ia memastikan kita mempunyai simpanan yang mencukupi untuk menghadapi persaraan, khususnya dengan kenaikan kos sara hidup yang sentiasa memanjat seperti monyet di pokok kelapa.
Kadar ini bukan ditetapkan secara rawak, tetapi berdasarkan kajian jangka panjang KWSP untuk memberikan pulangan dividen yang kompetitif sambil mengekalkan kecairan dana.
Jumlah caruman inilah yang kemudiannya dibahagikan kepada Akaun 1 (70%) untuk persaraan dan Akaun 2 (30%) untuk tujuan pengeluaran perumahan, pendidikan, dan lain-lain.
Perbezaan Kadar Standard 11% dan Kadar Pilihan 7%
Sejak beberapa tahun lalu, KWSP telah memperkenalkan pilihan untuk mengurangkan caruman syer pekerja daripada 11% kepada 7% bagi tujuan merangsang perbelanjaan domestik.
Pilihan ini dilihat menarik, terutamanya bagi golongan muda yang memerlukan aliran tunai yang lebih baik untuk menampung komitmen bulanan.
Namun, keputusan untuk memilih 7% datang dengan kos yang besar.
Pengurangan 4% setiap bulan itu akan memberi kesan eksponen ke atas simpanan persaraan kita dalam jangka masa panjang, kerana ia turut mengurangkan potensi dividen berganda (compounding) yang boleh diperolehi.
Kami berpendapat, melainkan anda mempunyai masalah aliran tunai yang kritikal, kekalkan caruman pada 11%.
Memahami Kadar Caruman Majikan (Syer Majikan)
Apabila kita bercakap tentang jadual caruman kwsp 11 peratus, kita tidak boleh lari daripada membincangkan syer majikan.
Caruman majikan adalah wajib dan tidak boleh dikurangkan, kecuali jika pekerja memilih kadar 7% (majikan kekal mencarum mengikut kadar standard).
Kadar ini adalah 13% jika gaji bulanan pekerja adalah RM5,000 dan ke bawah, dan 12% jika gaji melebihi RM5,000.
Ini adalah insentif yang diberikan oleh kerajaan kepada majikan untuk menggaji pekerja berpendapatan rendah, walaupun perbezaannya hanya 1%.
Menganalisis Kiraan Caruman 11% Berdasarkan Gaji Bulanan
Jadual Ketiga KWSP berfungsi seperti ‘buku sifir’ rasmi. Ia dicipta untuk mengatasi masalah pembulatan sen.
Jika kita mengira 11% daripada gaji bulanan, kita mungkin mendapat angka perpuluhan yang tidak selari dengan amaun dalam jadual.
Sebagai contoh, jika gaji bulanan kita ialah RM4,980.00. Kiraan kasar 11% akan memberikan RM547.80.
Namun, jika kita merujuk kepada Jadual Ketiga dalam julat gaji RM4,951.00 , RM5,000.00, caruman pekerja (11%) yang ditetapkan ialah RM550.00.
Perbezaan RM2.20 ini adalah standard yang ditetapkan oleh KWSP untuk memudahkan proses perakaunan.
Ini adalah langkah-langkah mudah untuk menyemak sama ada potongan KWSP kita adalah betul:
- Kenal Pasti Gaji Bulanan: Dapatkan amaun gaji bulanan yang menjadi asas caruman (termasuk upah, bonus, komisen, dll., tetapi tidak termasuk elaun tertentu).
- Cari Julat Gaji: Cari julat gaji yang sepadan dalam Jadual Caruman KWSP 11 Peratus.
- Semak Amaun Caruman: Bandingkan amaun Caruman Pekerja (11%) dan Caruman Majikan (13%/12%) yang tertera dalam jadual dengan slip gaji kita.
Waktu pertama kali saya (sebagai editor) mendapat gaji penuh selepas tamat belajar pada tahun 2018, saya terkejut melihat potongan KWSP.
Ia nampak seperti satu jumlah yang besar pada masa itu. Saya cuba mengira 11% daripada gaji, dan angkanya tidak tepat!
Barulah saya sedar, kita tidak boleh menggunakan kalkulator semata-mata, tetapi mesti merujuk kepada Jadual Ketiga KWSP.
Sedikit amaun yang berbeza itu, jika dikumpulkan, akan menjadi beza yang ketara dalam akaun kita.
Kesilapan Umum Pekerja Dalam Membaca Jadual Ketiga KWSP
Walaupun jadual caruman kwsp 11 peratus kelihatan mudah, terdapat beberapa perangkap yang sering kali terlepas pandang oleh pekerja.
Ini bukan sahaja melibatkan kadar peratusan, tetapi juga status umur dan kewarganegaraan yang akan mengubah amaun caruman wajib secara drastik.
Kesilapan paling kritikal ialah mengabaikan perubahan kadar caruman apabila pekerja mencapai usia 60 tahun.
Pada usia ini, kadar caruman syer pekerja akan dikurangkan kepada 0% (tiada caruman wajib) dan syer majikan juga dikurangkan kepada kadar yang lebih rendah.
| Kategori Pekerja | Kadar Pekerja | Kadar Majikan (Gaji ≤ RM5k) |
|---|---|---|
| Warganegara Malaysia (Bawah 60 Tahun) | 11% (Standard) | 13% |
| Warganegara Malaysia (60 Tahun ke Atas) | 0% (Tiada Caruman Wajib) | 4% – 6.5% (Bergantung Gaji) |
| Bukan Warganegara (Mencarum Wajib) | 11% (Standard) | RM5.00 |
Perlu diingat juga, skim caruman KWSP untuk pekerja Bukan Warganegara adalah berbeza secara signifikan, terutamanya pada syer majikan yang ditetapkan pada kadar rata (flat rate) RM5.00 sahaja.
Ini adalah satu lagi nuansa penting dalam Jadual Ketiga yang sering diabaikan oleh majikan kecil.
FAQ: Soalan Lazim Tentang Caruman KWSP 11 Peratus
Kami telah mengumpulkan beberapa soalan yang paling sering ditanya oleh ahli KWSP dan majikan mengenai kadar caruman 11 peratus ini.
Jawapan di bawah bertujuan untuk memberikan kejelasan segera, memandangkan maklumat ini amat kritikal untuk perancangan kewangan peribadi dan pematuhan undang-undang syarikat.
Berapakah had umur maksimum untuk caruman 11 peratus?
Kadar caruman 11 peratus adalah standard untuk pekerja Warganegara Malaysia yang berumur di bawah 60 tahun.
Apabila seseorang ahli mencapai umur 60 tahun, kadar caruman berkanun bagi syer pekerja akan berubah.
Perubahan ini adalah automatik dan bertujuan untuk memberikan fleksibiliti kepada warga emas yang masih bekerja.
Berikut adalah perincian had umur dan kadar yang terlibat:
- Sebelum Umur 60 Tahun: Kadar standard Pekerja 11%, Majikan 12%/13%.
- Mencapai Umur 60 Tahun: Kadar Pekerja 0% (Tiada Caruman Wajib), Majikan 4% (Gaji > RM5k) / 6.5% (Gaji ≤ RM5k).
- Mencapai Umur 75 Tahun: Caruman KWSP tidak lagi diwajibkan bagi pekerja dan majikan.
Adakah Jadual Caruman Ini Berubah Setiap Tahun?
Secara amnya, struktur Jadual Ketiga KWSP (iaitu julat gaji dan amaun caruman yang sepadan) kekal konsisten untuk tempoh yang lama.
Perubahan besar biasanya berlaku apabila ada pengumuman dasar kerajaan, seperti perubahan pada kadar peratusan (contoh: dari 11% ke 7% dan kembali ke 11%), atau jika had gaji maksimum caruman dinaikkan.
Sebagai perbandingan, kami tunjukkan perbezaan kadar peratusan utama bagi Warganegara Malaysia berumur di bawah 60 tahun (dengan andaian tiada perubahan struktur julat gaji yang radikal antara tahun-tahun tersebut):
| Tahun | Kadar Pekerja (Standard) | Kadar Majikan (Gaji ≤ RM5k) | Status |
|---|---|---|---|
| 2024 | 11% | 13% | Kadar Standard Semasa |
| 2026 (Anggaran) | 11% | 13% | Kadar Standard Berterusan |
Bagaimana cara memilih kadar caruman 7 peratus?
Pilihan untuk mengurangkan kadar caruman daripada 11% kepada 7% (jika ia ditawarkan dan berkuat kuasa) memerlukan pengisian Borang Notis Pilihan Mencarum Melebihi Kadar Berkanun (Borang KWSP 17A (Khas 2022)).
Pekerja perlu menyerahkan borang ini kepada majikan untuk diproses.
Berikut adalah proses ringkas untuk memilih kadar 7 peratus:
- Dapatkan Borang: Muat turun Borang KWSP 17A atau dapatkan dari pejabat KWSP.
- Isi Butiran: Lengkapkan butiran peribadi dan nyatakan pilihan kadar 7 peratus.
- Serah kepada Majikan: Serahkan borang yang telah lengkap kepada majikan untuk tujuan pengemukaan kepada KWSP.
- Tarikh Kuat Kuasa: Pilihan kadar ini akan berkuat kuasa pada bulan caruman berikutnya, tertakluk kepada tarikh borang diterima oleh majikan.
Apa yang berlaku jika majikan terlewat mencarum?
Majikan mempunyai tanggungjawab undang-undang untuk mencarum bahagian mereka dan bahagian pekerja (yang dipotong dari gaji) sebelum tarikh 15 haribulan setiap bulan.
Kegagalan mematuhi tarikh akhir ini boleh menyebabkan KWSP mengenakan penalti yang serius ke atas majikan.
Penalti ini bertujuan untuk melindungi hak pekerja dan memastikan simpanan persaraan tidak terjejas.
Akta KWSP 1991 menetapkan bahawa caruman yang lewat akan dikenakan dividen atas amaun caruman yang lewat dibayar, dikira dari tarikh caruman sepatutnya dibayar sehingga tarikh pembayaran diterima.
| Jenis Penalti | Perincian Hukuman |
|---|---|
| Denda Lewat Bayar | Dividen atas amaun caruman yang lewat dibayar. |
| Tindakan Undang-Undang | Boleh didenda sehingga RM10,000 atau penjara sehingga 2 tahun. |
Ini menunjukkan bahawa KWSP tidak berkompromi dalam hal caruman, kerana ia melibatkan masa depan kewangan berjuta-juta rakyat Malaysia.
Memahami jadual caruman kwsp 11 peratus bukan sekadar membandingkan angka pada slip gaji, tetapi ia adalah satu langkah proaktif dalam mengambil alih kawalan kewangan peribadi.
Kita perlu memastikan setiap sen yang dipotong adalah tepat dan caruman majikan juga disalurkan mengikut kadar berkanun.
Jangan biarkan simpanan persaraan kita menjadi mangsa kesilapan perakaunan yang mudah dielakkan. Gunakan Jadual Ketiga ini sebagai ‘kompas’ kewangan kita.
Pergi semak penyata KWSP anda sekarang. Adakah amaun caruman bulanan anda betul-betul sama seperti yang tertera dalam jadual rujukan rasmi?
Jika tidak, mungkin sudah tiba masanya untuk kita berbincang dengan bahagian Sumber Manusia.
