Jadual Caruman SIP PERKESO 2026: Panduan Penuh dan Siling Gaji Baharu RM6,000

DuitPlus.my – Setiap bulan, kita melihat beberapa potongan wajib muncul di slip gaji, KWSP, SOCSO, dan sudah tentu, SIP.

Namun, berapa ramai di antara kita yang benar-benar tahu bagaimana angka caruman Skim Insurans Pekerjaan (SIP) itu dikira?

Potongan ini sering kali terasa seperti ‘cukai’ yang misteri, sedangkan ia adalah jaring keselamatan kewangan kita sendiri.

Sebagai Editor Senior yang fokus pada maklumat pekerjaan dan kewangan, kami mendapati kekeliruan utama bukan terletak pada konsep SIP itu sendiri, tetapi pada erti sebenar jadual caruman SIP.

Ia bukan sekadar peratusan mudah; ia adalah jadual berperingkat yang direka untuk memastikan keadilan bagi setiap kategori pendapatan.

Kegagalan memahami jadual ini boleh menyebabkan caruman berlebihan atau terkurang, yang mana kedua-duanya akan menyulitkan kita di masa hadapan.

Tujuan kami di sini adalah untuk memecahkan kod jadual ini.

Kami akan meletakkan data kritikal di hadapan mata anda, lengkap dengan kemas kini siling gaji RM6,000 yang kini berkuat kuasa untuk tahun 2026.

Mari kita lihat dahulu jadual yang dicari-cari, yang bertindak sebagai kompas utama dalam urusan caruman bulanan ini.

Jadual Caruman SIP PERKESO 2026: Rujukan Cepat untuk Majikan dan Pekerja

Jadual di bawah adalah Jadual Caruman SIP rasmi yang digunakan oleh PERKESO (Pertubuhan Keselamatan Sosial) bagi Sistem Insurans Pekerjaan (SIP) di bawah Akta 800.

Jadual ini menggariskan jumlah caruman bulanan yang perlu dibayar oleh majikan dan pekerja berdasarkan kategori gaji bulanan, sehingga had siling gaji baharu RM6,000 sebulan.

Nota Penting: Walaupun kadar caruman SIP adalah 0.2% syer majikan dan 0.2% syer pekerja (jumlah 0.4% daripada gaji), PERKESO menggunakan jadual berperingkat (tiered schedule) untuk memudahkan pengiraan dan memastikan amaun yang dibayar adalah tetap dalam julat gaji tertentu.

Siling gaji maksimum yang diambil kira untuk caruman adalah RM6,000.00 sebulan, berkuat kuasa sejak 1 Oktober 2024, dan kekal relevan untuk tahun 2026.

Memahami Asas Skim Insurans Pekerjaan (SIP) PERKESO

Sebelum kita menyelam lebih dalam tentang cara jadual itu berfungsi, kita perlu tahu apa yang kita bayar.

SIP, atau Skim Insurans Pekerjaan, adalah skim keselamatan sosial berkanun di bawah Akta Sistem Insurans Pekerjaan 2017.

Ia bukan hanya ‘potongan’ tetapi merupakan payung perlindungan kewangan yang penting untuk pekerja.

Apa Itu SIP? Bukan Sekadar Potongan Gaji Biasa

Bayangkan SIP seperti ‘tali penyelamat’ kewangan kita.

Pada dasarnya, ia adalah mekanisme yang menyediakan bantuan kewangan kepada pekerja yang kehilangan pekerjaan (Loss of Employment – LOE).

Bantuan ini datang dalam bentuk Elaun Mencari Pekerjaan (EMP), Elaun Pendapatan Berkurangan (EPB), dan juga bantuan latihan vokasional.

Tanpa SIP, jika syarikat tempat kita bekerja tiba-tiba ditutup atau kita diberhentikan (bukan kerana salah laku), kita akan terumbang-ambing tanpa pendapatan.

SIP memastikan ada aliran wang tunai sementara, memberi kita ruang bernafas untuk mencari pekerjaan baharu tanpa perlu merisaukan bil-bil yang bertimbun.

Siling Gaji Baharu RM6,000: Implikasi kepada Kiraan Caruman SIP

Sejak 1 Oktober 2024, PERKESO telah menaikkan had siling gaji bagi maksud caruman daripada RM5,000 kepada RM6,000 sebulan.

Perubahan ini adalah satu anjakan besar yang perlu difahami, terutamanya oleh majikan dan pekerja bergaji tinggi.

Implikasinya jelas: Jika gaji anda melebihi RM6,000, jumlah caruman SIP anda akan dihadkan kepada kategori gaji maksimum dalam Jadual Caruman SIP, iaitu RM23.70 (RM11.85 Majikan + RM11.85 Pekerja).

Gaji yang melebihi RM6,000 tidak akan diambil kira dalam pengiraan caruman.

Kami pernah berdepan dengan situasi di mana seorang rakan editor kami, yang baru dinaikkan gaji kepada RM7,500, terkejut melihat potongan SIPnya tidak meningkat secara proporsional.

Ini kerana majikannya mengaplikasikan siling gaji lama (RM5,000) pada mulanya.

Selepas kami tunjukkan Jadual Caruman SIP yang baharu (sehingga RM6,000), potongan beliau meningkat sedikit, tetapi tetap dihadkan pada RM23.70, dan bukannya dikira 0.4% daripada RM7,500 (iaitu RM30.00).

Ini membuktikan betapa pentingnya Jadual Caruman SIP berperingkat ini berbanding hanya menggunakan peratusan kasar.

Panduan Mengira dan Mengaplikasi Jadual Caruman SIP

Menggunakan Jadual Caruman SIP bukanlah satu perkara yang rumit, tetapi ia memerlukan ketepatan. Anda tidak perlu mengira 0.2% daripada gaji anda setiap bulan.

Sebaliknya, anda hanya perlu mencari julat gaji bulanan anda dalam jadual tersebut.

Langkah Demi Langkah Menggunakan Jadual Caruman SIP PERKESO

Ikuti langkah mudah ini untuk menentukan jumlah caruman SIP yang betul untuk diri anda atau pekerja anda:

1. Tentukan Gaji Bulanan: Ambil gaji kasar bulanan (termasuk komisen, elaun tetap, dan bayaran lain yang tertakluk kepada caruman) pekerja.
2. Cari Julat Gaji: Rujuk Kolum “Gaji Bulanan (RM)” dalam Jadual Caruman SIP (Tabel 1). Kenal pasti julat yang merangkumi gaji kasar bulanan tersebut.
3. Tetapkan Amaun Caruman: Sebaik sahaja julat gaji dikenal pasti, lihat baris yang sama pada Kolum “Caruman Pekerja (RM)” dan “Caruman Majikan (RM)”. Itulah amaun tetap yang perlu dic carumkan.
4. Kes Gaji Melebihi Siling: Jika gaji kasar melebihi RM6,000, gunakan amaun caruman maksimum (RM11.85 untuk pekerja, RM11.85 untuk majikan) seperti yang tertera pada baris Siling Maksimum.

Jadual ini berfungsi seperti ‘kontrak tetap’ untuk setiap julat gaji, mengelakkan perbezaan sen yang tidak perlu jika menggunakan peratusan sahaja.

Ini adalah cara PERKESO memastikan proses pengiraan caruman SIP berjalan lancar dan seragam bagi semua majikan di Malaysia.

Siapa Yang Wajib dan Siapa Yang Dikecualikan Daripada Caruman SIP?

Sistem Insurans Pekerjaan ini wajib bagi semua majikan dan pekerja di Malaysia, tanpa mengira jumlah pekerja yang digajikan.

Walau bagaimanapun, seperti mana-mana peraturan, terdapat pengecualian yang perlu kita ketahui untuk mengelakkan salah faham atau caruman yang tidak perlu.

Pekerja Yang Wajib Dilindungi dan Pengecualian Utama SIP

Secara umum, semua pekerja berumur antara 18 hingga 60 tahun yang bekerja di bawah kontrak perkhidmatan adalah wajib mencarum.

Namun, pengecualian utama yang tidak perlu mencarum di bawah SIP adalah:

• Pekerja yang berumur 60 tahun ke atas: Walaupun mereka dikecualikan daripada SIP, mereka masih perlu mencarum di bawah Skim Bencana Pekerjaan (SOCSO) jika mereka mula bekerja sebelum umur 60 tahun.
• Penjawat Awam: Kakitangan kerajaan Persekutuan, Negeri, dan Pihak Berkuasa Tempatan dikecualikan daripada SIP.
• Pekerja Domestik: Pembantu rumah, pemandu peribadi, dan pekerja domestik lain yang bekerja di rumah persendirian (mereka tertakluk kepada peraturan yang berbeza).
• Pekerja yang berkhidmat dengan pasangan: Pekerja yang digajikan oleh suami atau isteri mereka sendiri.

Kami sering melihat kekeliruan, terutamanya di kalangan syarikat permulaan (start-up), tentang status pekerja kontrak jangka pendek.

Hakikatnya, selagi ada kontrak perkhidmatan dan gaji dibayar, pekerja kontrak juga wajib mencarum SIP mengikut jadual caruman SIP yang sama.

Tiada pengecualian untuk pekerja sementara atau projek.

Manfaat Perlindungan SIP: Lebih Daripada Sekadar Wang yang Dipotong

Jangan hanya melihat SIP sebagai potongan gaji. Ia adalah pelaburan kecil yang memberikan pulangan besar jika kita tiba-tiba kehilangan sumber pendapatan.

Perlindungan ini adalah ‘payung’ yang terbuka apabila ribut melanda karier kita.

Faedah-faedah Utama Di Bawah Akta SIP

Faedah yang ditawarkan oleh SIP adalah komprehensif, direka untuk membantu pencari kerja kembali ke pasaran pekerjaan secepat mungkin. Faedah-faedah utama ini termasuk:

• Elaun Mencari Pekerjaan (EMP): Bayaran tunai bulanan untuk tempoh maksimum enam (6) bulan, di mana amaunnya adalah berdasarkan peratusan Gaji Yang Diinsuranskan Harian (GYDH) anda.
• Elaun Pendapatan Berkurangan (EPB): Diberikan kepada penerima EMP yang memperoleh pekerjaan baharu dengan gaji yang kurang daripada gaji lama mereka.
• Bantuan Latihan Vokasional: Bantuan kewangan untuk menghadiri kursus latihan yang diluluskan, termasuk elaun latihan untuk menampung kos sara hidup semasa tempoh latihan.
• Yuran Latihan: Bayaran yuran latihan sehingga maksimum RM4,000.00.
• Bantuan Penempatan Pekerjaan: Perkhidmatan mencari pekerjaan yang aktif oleh PERKESO.

Memahami faedah-faedah ini mengubah perspektif kita terhadap jadual caruman SIP.

Setiap sen yang dicarumkan ke dalam jadual itu adalah potensi sokongan kewangan ketika kita berada dalam keadaan terdesak.

Ia adalah mekanisme solidariti sosial yang tidak ternilai.

Pertanyaan Umum (FAQ) Mengenai Jadual Caruman SIP

Kami telah mengumpulkan beberapa soalan lazim yang sering ditanya oleh majikan dan pekerja mengenai Jadual Caruman SIP dan pelaksanaannya.

Memahami jawapan kepada soalan-soalan ini akan memastikan anda sentiasa patuh dan bersedia untuk sebarang kemungkinan.

Berapa peratus kadar caruman SIP yang sebenar?

Kadar caruman SIP adalah tetap pada 0.4% daripada gaji bulanan, di mana 0.2% ditanggung oleh Majikan dan 0.2% ditanggung oleh Pekerja.

Walau bagaimanapun, kadar ini diaplikasikan melalui jadual berperingkat (tiered schedule) PERKESO. Amaun caruman dihadkan berdasarkan gaji maksimum RM6,000.

Adakah pekerja kontrak dan pekerja asing perlu mencarum SIP?

Jawapannya adalah berbeza mengikut kategori:

• Pekerja Kontrak Tempatan: Wajib. Selagi ada kontrak perkhidmatan dan mereka adalah warganegara Malaysia, mereka tertakluk kepada SIP mengikut jadual caruman.
• Pekerja Asing: Dikecualikan. Pekerja asing tidak diwajibkan untuk mencarum di bawah Skim Insurans Pekerjaan (SIP).

Bagaimana jika majikan gagal mencarum mengikut Jadual Caruman SIP yang betul?

Kegagalan majikan untuk mencarum atau mencarum kurang daripada amaun yang ditetapkan dalam jadual caruman SIP adalah satu kesalahan di bawah Akta SIP 2017.

PERKESO boleh mengambil tindakan undang-undang. Ini termasuk:

• Denda sehingga RM10,000 atau penjara sehingga dua (2) tahun, atau kedua-duanya.
• Majikan perlu membayar amaun caruman tertunggak bersama faedah lewat bayar.

Kami mengesyorkan agar pekerja sentiasa menyemak slip gaji dan membandingkan potongan SIP dengan Tabel 1 untuk memastikan majikan anda patuh.

Bilakah tarikh akhir bayaran caruman PERKESO (termasuk SIP) setiap bulan?

Majikan diwajibkan untuk membayar caruman SIP dan SOCSO (Skim Bencana Pekerjaan dan Skim Pencen Ilat) setiap bulan.

Tarikh akhir pembayaran adalah konsisten, namun penting untuk majikan mencatatnya dalam kalendar kewangan mereka.

Secara amnya, tarikh akhir pembayaran caruman PERKESO (termasuk caruman SIP) adalah pada atau sebelum hari ke-15 bulan berikutnya.

Kegagalan mematuhi tarikh ini akan menyebabkan majikan dikenakan faedah lewat bayar.

Kesediaan Kewangan Bermula Dengan Data yang Tepat

Memahami jadual caruman SIP bukanlah sekadar kerja pentadbiran semata-mata; ia adalah langkah pertama ke arah kesediaan kewangan yang lebih kukuh.

Kita telah melihat sendiri bagaimana siling gaji RM6,000 mengubah dinamik caruman. Bagi majikan, ia menuntut ketelitian dalam pengiraan gaji.

Bagi pekerja, ia menjamin perlindungan yang lebih besar, terutamanya bagi mereka yang berpendapatan di atas RM5,000.

Di pasaran kerja yang sentiasa berubah, di mana pembuangan kerja (LOE) boleh berlaku tanpa diduga, skim perlindungan sosial seperti SIP adalah ‘tali air’ yang menyelamatkan kita daripada kemarau kewangan.

Oleh itu, jangan biarkan potongan SIP anda menjadi misteri yang tidak terpecahkan. Gunakan jadual ini sebagai rujukan utama dan pastikan caruman anda sentiasa tepat.

Jadilah pekerja yang bukan sahaja mencarum, tetapi juga faham akan hak perlindungan yang telah dibayar.